Česká republika se připravuje na významné úpravy důchodového spoření a s tím související spekulace o zdanění již vybraných prostředků. Mnozí z nás se ptají, zda budeme muset platit daně z peněz, které si předčasně vybereme. Není to jen hypotetická otázka – mnoho lidí už nyní vážně uvažuje o vystoupení z druhého pilíře. Co tedy víme jistě?
Nedávné dotazy čtenářů a reakce Valstybiní mokesčių inspekcijos (VMI) odhalují jedno: pokud se v tom nevyznáte, můžete se snadno dostat do nepříjemné situace. V tomto článku si vše podrobně rozebereme, abyste přesně věděli, na čem jste.
Proč se ptáte na zdanění peněz z 2. pilíře?
Situace začala být pro mnohé nejasná poté, co se objevily informace o změnách v penzijním spoření. Jedna z čtenářek, teď jí pro účely článku říkejme „Jana“, nám popsala své obavy.
„V poslední době stále častěji přemýšlím o tom, jestli se mi nevyplatí vystoupit z druhého pilíře a vybrat si naspořené peníze,“ napsala nám Jana. „Na první pohled to vypadá jako skvělá příležitost získat zpět své prostředky, ale čím víc toho čtu, tím větší mám nejistotu a zmatek.“
Klíčové otázky, které vás trápí
Janiny otázky se točí především kolem daní, o kterých se podle ní téměř nikde otevřeně nemluví. A právem. „Je pravda, že když si vyberu peníze z druhého pilíře, budu muset platit daň z příjmů?“ ptá se. „Pokud ano, z jaké částky se bude počítat – z celé vybrané sumy, nebo jen z případného zisku? A budou se danit jen mé vlastní vklady, nebo i státní příspěvek a zhodnocení z investic?“
Podobných dotazů se objevuje čím dál víc na sociálních sítích a diskusních fórech. Lidé se navzájem radí a pátrají po jasných odpovědích.
Co na to říká VMI? Změny v zákoně o dani z příjmů
Na naše otázky nám odpověděla vedoucí oddělení práva VMI, paní Rasa Virvilienė. Vysvětlila, že spolu se změnami v systému penzijního spoření se od 1. ledna 2026 mění i zákon o dani z příjmů (GPM). Toto je klíčový moment!
Paní Virvilienė zdůrazňuje, že po těchto změnách budou mít lidé možnost získat z druhého pilíře nejen standardní důchodové výplaty po dosažení důchodového věku, ale i jiné typy výběrů. Může jít o výběr části či celého majetku před důchodem, nebo o výběr peněz z důvodu zdravotních potíží či ukončení spoření.
Důležité: Které výběry nebudou zdaněny?
- Ve všech těchto případech nebudou vybrané prostředky zdaněny.
- „Všechny tyto výplaty jsou osvobozeny od daně z příjmů fyzických osob. To znamená, že ani důchodové výplaty, ani jiné zákonem povolené výplaty z druhého pilíře, nejsou zdanitelné,“ komentovala vedoucí oddělení práva VMI.
Přechodné období a novinka pro vás
Navíc, během přechodného období od ledna 2026 do konce roku 2027, pokud se rozhodnete zcela ukončit spoření, bude vyplácenou částku vypočítávat penzijní společnost podle zákona o penzijním spoření.
A to nejlepší? Celá vypočtená a vyplacena částka nebude zdaněna!
Co si z toho vzít pro sebe?
Zdá se, že největší obavy z možného zdanění vybraných peněz z druhého pilíře byly zbytečné. Důležité je pochopit, že zákonodárci mysleli na různé situace a dali lidem flexibilitu bez zbytečného finančního postihu.
Vaše vklady, státní příspěvky i zhodnocení z investic budou při předčasném výběru (za stamovených podmínek) daňově „čisté“. Je to, jako byste dostali zpět své peníze, aniž byste museli sahat do kapsy pro daň.
Je pro vás lepší zůstat, nebo vystoupit?
Toto rozhodnutí je samozřejmě velmi individuální a závisí na vaší aktuální finanční situaci, vašich budoucích plánech a toleranci k riziku. Ale s jistotou o zdanění teď víte víc, než kdy předtím.
Co myslíte, změní tato informace váš pohled na penzijní spoření? Podělte se o své názory v komentářích!
